Скачать с ютуб НДС и налог на прибыль: при работе с иностранными партнерами в 2024 году в хорошем качестве

НДС и налог на прибыль: при работе с иностранными партнерами в 2024 году

Обсудили, какие изменения нужно учесть экспортерам и перевозчикам при подтверждении нулевой ставки НДС в декларации за 1 квартал. Подробно разобрали, какие выплаты иностранным компаниям следует включать в расчет налогового агента по налогу на прибыль. Как можно заполнить Расчет по выплатам иностранным экспедиторам и за приобретенные у иностранных поставщиков товары.    Спикер: Виктория Варламова - Советник налоговой службы II ранга, руководитель отдела консалтинга «Правовест Аудит». Тайм-коды: 00:00 НДС — 00:50 Новые правила определения налоговой базы, если собрать пакет документов в течение 180 дней НЕ удалось. — 02:19 Применяется ли новый порядок определения налоговой базы при экспорте товаров в ЕАЭС, если собрать пакет документов за 180 дней не удалось? — 05:01Новые правила подтверждения ставки 0% при экспорте товаров. Новые электронные реестры. — 09:52 Особенности подтверждения ставки 0% у перевозчиков. Обновленные форматы реестров. — 12:00 НДС при ввозе товаров в РФ из ЕАЭС с 1 января 2024 года. Особенности вычета НДС при уплате налога посредниками. 16:54 Налог на прибыль — 16:59 Усиление ответственности налоговых агентов с 2024 года. — 17:46 Какие доходы нужно включать в Расчет? — 21:16 Надо ли представлять расчет о выплатах за импортные товары и услуги, оказанные за пределами РФ? — 26:41 Какие выплаты точно НЕ нужно отражать в Расчете — 27:05 Нужно ли включать в Расчет возврат займа и возврат аванса при недопоставке? — 28:42 Как заполнить Расчет, если производятся выплаты за импортные товары? — 30:28 Как заполнить Расчет, если производятся выплаты за работы или услуги, выполненные/оказанные на территории иностранного государства (если компания приняла решение о включении таких выплат в Расчет)? — 37:41 Вопрос: нужно ли отражать доход от международных перевозок в Расчете? — 38:40 Вопрос: могут ли заблокировать расчетный сет за не отражение всех выплат в Расчете? — 40:35 Вопрос: нужно ли отражать в Расчете выплаты иностранному ИП за международную перевозку? — 41:17 Вопрос: где отразить выплаты иностранной компании за прохождение ТО на территории Белоруссии и за страховку? — 42:25 Вопрос: нужно ли отражать доходы в Расчете при взаимозачете? — 44:20 Что значит «Расчет заполняется нарастающим итогом, если в каком-то квартале не было выплат? Как представлять Расчет, если не было выплат для Разделов 3-5? — 47:12 Особенности налогообложения доходов взаимозависимых иностранных компаний от выполнения работ или оказания услуг с 01.01.2024 г. — 49:58 По какой ставке облагать доход от международной перевозки, если перевозчик-взаимозависимая компания и НЕ применяется СОИДН? — 52:40 Последствия приостановления СОИДН с 08.08.2023 г. и применение «приостановленных» СОИДН в соответствии с новыми нормами НК РФ. — 55:23 Как заполнить Расчет, если производятся выплаты за услуги международной перевозки? — 55:49 Особенности налогообложения выплат за услуги транспортной экспедиции. Новые разъяснения Минфина РФ и особенности заполнения Расчета.